غسيل الأموال

يشير غسل الأموال إلى عملية جعل الأموال التي يتم الحصول عليها بطريقة غير مشروعة تبدو مشروعة. وهي تنطوي على إخفاء المصدر الحقيقي للأموال عن طريق إنشاء معاملات معقدة أو الانخراط في أنشطة مالية مشروعة لإخفاء المصدر غير المشروع. والغرض من غسل الأموال هو جعل من الصعب على السلطات تعقّب الأموال غير المشروعة إلى مصدرها الإجرامي.

وعادةً ما ينطوي غسل الأموال على ثلاث مراحل: التنسيب والوضع والاندماج. يشير التنسيب إلى الخطوة الأولى التي يتم فيها إدخال الأموال غير المشروعة في النظام المالي، وغالبًا ما يتم ذلك من خلال أنشطة مثل إيداع الأموال النقدية في الحسابات المصرفية أو شراء الأصول. تتضمن الطبقات إنشاء طبقات متعددة من المعاملات وتحويل الأموال بين مختلف الحسابات والكيانات لإرباك مسارات التدقيق. وأخيراً، فإن الدمج هو عملية إعادة إدخال الأموال المغسولة في الاقتصاد المشروع، مما يجعلها تبدو مشروعة وقابلة للاستخدام.
غسل الأموال هو مصدر قلق بالغ لأنه يساعد الأنشطة الإجرامية مثل الاتجار بالمخدرات والفساد والتهرب الضريبي وتمويل الإرهاب. كما أنه يمكّن المجرمين من الاستفادة من أنشطتهم غير المشروعة ويشكل تهديداً لاستقرار النظم المالية. وتعمل الحكومات والمؤسسات المالية معًا لمكافحة غسل الأموال من خلال اللوائح التنظيمية وسياسات مكافحة غسل الأموال ومراقبة المعاملات للكشف عن الأنشطة المشبوهة.