التحقيق في الاحتيال
التحقيق في الاحتيال هو عملية فحص وجمع الأدلة لتحديد وجود الأنشطة الاحتيالية ومداها، بهدف تحديد هوية الجناة وتوفير الأدلة للإجراءات القانونية. وهو ينطوي على نهج منهجي وشامل يتضمن جمع المعلومات وتحليل السجلات المالية وإجراء المقابلات واستخدام تقنيات الطب الشرعي للكشف عن المخططات أو المعاملات الاحتيالية. يمكن إجراء التحقيق من قبل وكالات إنفاذ القانون أو إدارات التدقيق الداخلي أو فرق الطب الشرعي المتخصصة، اعتماداً على طبيعة وتعقيد الاحتيال. تُستخدم نتائج التحقيق في الاحتيال لدعم الإجراءات القانونية، واستعادة الأصول المسروقة، ومنع حدوثها في المستقبل، ومساعدة المؤسسات على تنفيذ ضوابط داخلية أفضل وممارسات إدارة المخاطر.
