مكافحة غسل الأموال (AML)

يشير مصطلح «مكافحة غسل الأموال» (AML) إلى مجموعة من اللوائح والقوانين والإجراءات المصممة لمنع إخفاء الأموال التي تم الحصول عليها بطرق غير مشروعة تحت ستار الأموال المشروعة. وهو جزء أساسي من الجهود العالمية الرامية إلى مكافحة الجرائم المالية، مثل تمويل الإرهاب، والاتجار بالمخدرات، والفساد، وغيرها من الأنشطة غير القانونية. ويتمثل الغرض من تدابير مكافحة غسل الأموال في الكشف عن أي أنشطة مالية مشبوهة قد تنطوي على غسل الأموال وردعها والإبلاغ عنها.

يركز مكافحة غسل الأموال على جوانب متنوعة من المعاملات المالية، بما في ذلك إجراءات العناية الواجبة تجاه العملاء وإرشادات «اعرف عميلك»، ومراقبة المعاملات والإبلاغ عنها، وتقييم المخاطر، واعتماد السياسات والضوابط الداخلية داخل المؤسسات المالية. ويشمل ذلك التحقق من هوية العملاء، ومراقبة المعاملات وتحليلها للكشف عن أي حالات شاذة، وتنفيذ آليات الإبلاغ، والاحتفاظ بسجلات شاملة لتتبع مصدر الأموال وحركتها. يُعد الامتثال للوائح مكافحة غسل الأموال إلزامياً للبنوك والمؤسسات المالية والكيانات الأخرى المحددة، مع فرض عقوبات شديدة في حالة عدم الامتثال. وتهدف السلطات، من خلال تدابير مكافحة غسل الأموال، إلى الحفاظ على نزاهة النظام المالي، والحماية من التدفقات المالية غير المشروعة، والمساهمة في الاستقرار والأمن العامين للاقتصاد.