Loi sur le secret bancaire (BSA)
La loi sur le secret bancaire (Bank Secrecy Act, BSA) est une loi fédérale adoptée aux États-Unis afin de prévenir le blanchiment d’argent et d’autres délits financiers. Elle impose aux établissements financiers, y compris les banques, de mettre en place et de maintenir des procédures et des contrôles spécifiques visant à détecter et à signaler les activités suspectes susceptibles d’indiquer un blanchiment d’argent ou d’autres activités illégales.
La BSA impose aux établissements financiers de mettre en place un programme solide de lutte contre le blanchiment d’argent (AML), comprenant l’identification des clients et la diligence raisonnable, une surveillance continue, ainsi que le signalement des transactions ou activités suspectes au moyen de rapports d’activité suspecte (SAR). Elle impose également aux établissements financiers de conserver des registres des transactions, telles que les dépôts et retraits d’espèces, les virements bancaires et les ouvertures de comptes, afin de faciliter la conduite d’enquêtes plus approfondies si nécessaire. Ces mesures aident les autorités chargées de l’application de la loi à tracer et à prévenir le blanchiment d’argent, le financement du terrorisme, l’évasion fiscale et d’autres crimes financiers, préservant ainsi l’intégrité du système financier. Le respect de la BSA est supervisé par le Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN), qui veille à l’application de la réglementation et s’assure que les institutions financières s’acquittent de leurs obligations en matière de lutte contre le blanchiment d’argent et d’autres activités illicites. Dans l’ensemble, la loi sur le secret bancaire constitue un outil essentiel dans la lutte contre la criminalité financière en favorisant la transparence, la déclaration et la coopération entre les institutions financières et les services répressifs.
